Ventas globales: qué debo saber sobre las actualizaciones del modelo de negocio de Hotmart

A partir del 1 de enero de 2024, Hotmart actuará como agente de los Productores, representándolos ante Compradores, Coproductores y Afiliados. Este cambio es resultado de actualizaciones en el modelo de negocio de Hotmart que se aplicará primero a las ventas realizadas en Colombia, independientemente de la ubicación del Productor.

 ¿Cómo estos cambios impactan mi negocio?
Estas actualizaciones te darán más autonomía y flexibilidad para definir tus estrategias comerciales, aumentando tu poder de toma de decisiones y presentando algunos beneficios, tales como:

• Gestión fiscal: administra el área tributaria de tu negocio y obtén un mejor control sobre tus ventas y el flujo de caja;
• Clasificación de productos: determina la naturaleza de tu producto (por ejemplo, productos educativos, de interacción en vivo, etc.) para que se apliquen los beneficios de los regímenes fiscales y las exenciones que correspondan, según el caso.

Con los nuevos cambios en el modelo de negocio de Hotmart, será de tu responsabilidad definir los tributos sobre las ventas a clientes en Colombia, de la siguiente manera:

Si eres Productor, te relacionarás directamente con tus compradores y deberás conocer las reglas de tributación que se aplican a tu negocio (saber si pagas impuestos y de qué forma), controlar lo que debes pagar, realizar los pagos y facturar cada venta realizada en Colombia.

Si eres Coproductor o Afiliado, te relacionarás con el Productor con quien trabajas y tendrás que ocuparte de la tributación que pueda aplicarse a ti y a tu negocio. 

Hemos seleccionado algunas preguntas frecuentes relacionadas con nuestro modelo de negocio para que puedas consultarlas. 

Si tu pregunta está relacionada con la actualización del modelo de negocio y cómo empezar, haz clic en las siguientes opciones:

¿Cuáles son los beneficios de actualizar el modelo de negocio?

Ganas autonomía y flexibilidad para definir las estrategias de tu negocio, ampliando tu poder de decisión. Además, obtienes un mayor control sobre tus ventas, la gestión del flujo de caja y la capacidad de definir la naturaleza de tu producto, obteniendo beneficios de los regímenes y exenciones fiscales, según cada caso.

¿Cuáles son mis responsabilidades en este modelo?

Los Productores serán responsables de determinar, calcular, declarar y pagar los impuestos, así como de facturar cada venta realizada. Los Coproductores y Afiliados tendrán responsabilidades fiscales relacionadas con los servicios prestados, además de emitir las facturas para sus Productores.

¿Quiénes se verán afectados por estos cambios?

Estos cambios se aplicarán inicialmente a las ventas realizadas en Colombia, independientemente de dónde se encuentre el Productor. A lo largo de 2024, todos los países en los que es posible vender con Hotmart se incluirán en este nuevo modelo.

Para quienes lo deseen, ¿es posible mantener el modelo actual?

Para actuar en conformidad con las prácticas del mercado, la adopción del nuevo modelo será global y se aplicará a todos los usuarios de Hotmart, no siendo posible optar por mantener el modelo actual.

¿Cómo debo prepararme para las actualizaciones a partir del 1 de enero?

Nuestra recomendación es que Productores, Coproductores y Afiliados busquen orientación profesional de sus contadores y abogados para entender cómo afrontar sus obligaciones contables y tributarias en cada país en el que ofrecen sus servicios (en principio, Colombia). Cabe recordar que las reglas tributarias varían con base en la ubicación del Productor, el comprador y el producto vendido, entre otros factores.

Una forma de prepararse es identificar dónde se encuentran tus compradores y, con el apoyo de un especialista en contabilidad, analizar en qué países tus productos estarán sujetos a impuestos y cuáles son las posibles obligaciones que surgirán de estas ventas.

¿Estos cambios afectarán las ventas en Brasil?

Las ventas locales realizadas por Productores en Brasil, en reales (BRL), seguirán ocurriendo con normalidad, pues estas transacciones ya tienen a Hotmart como representante. Sin embargo, es importante señalar que, si el comprador reside en un país distinto de Brasil, la venta será considerada internacional y, por tanto, estará sujeta a los cambios antes mencionados. Para obtener información adicional sobre los impuestos sobre las ventas en Brasil, haz clic en este artículo (disponible en portugués).

¿Necesito abrir una empresa en Colombia?

No. Realizar una venta a clientes en Colombia no implica automáticamente la necesidad de abrir una empresa en este país, pero puede generar obligaciones tributarias, como el IVA sobre productos digitales.

Es importante comprender las implicaciones fiscales relacionadas con la venta de productos digitales y comprobar si en el país del comprador el producto que vendes está sujeto a impuestos. Haz una consulta con un profesional ya que, además de las obligaciones de cumplimiento, pueden existir exenciones aplicables a tu caso.

¿Existe una lista de contadores con experiencia en ventas para Colombia a los que pueda consultar y pedir ayuda?

Hotmart PRO (BETA) es un marketplace donde los Productores pueden contratar expertos en Agencia, Tráfico, Lanzamiento, Redacción, Diseño, Recuperación de Ventas y Contabilidad para ayudar a impulsar sus negocios digitales. Actualmente, Hotmart PRO solo está disponible para Productores localizados en Brasil.

¿Cómo puedo conocer más detalles sobre estos cambios en el modelo de negocio de Hotmart?

Estamos trabajando activamente en la producción de contenido y soluciones que te ayudarán en la adaptación a nuestro modelo de negocio durante noviembre y diciembre, incluyendo el soporte de especialistas en el asunto. Próximamente, compartiremos más detalles sobre el tema, para que puedas adaptar tu negocio de la mejor manera posible. Además, es importante que leas los Términos generales de uso y la Política General de Pago, que se actualizará en los próximos meses para reflejar estos cambios.

¿Cómo afecta esto a los contratos actualmente firmados?

Con este cambio, también se actualizarán los Términos de uso y la Política de la plataforma. Sin embargo, las cláusulas específicas firmadas en asociación mediante contrato no sufrirán modificaciones.

Si tu pregunta está relacionada con temas tributarios, haz clic en las siguientes opciones:

¿Cómo puede afectarme fiscalmente la actualización del modelo de negocio?

La actualización del modelo de negocio para las ventas globales sigue uno similar al brasileño, en el que Productores, Coproductores y Afiliados deben informar los montos adeudados a la Secretaría de Hacienda, evitando discrepancias en los valores.

En Colombia el proceso es el mismo. Si los impuestos no se recaudan o declaran adecuadamente, las autoridades tributarias colombianas pueden emitir una notificación. Como Productor, tienes la libertad de definir y estructurar tu estrategia fiscal.

¿Necesito buscar asesoramiento fiscal para afrontar estos cambios?

Recomendamos que busques asesoramiento fiscal para comprender plenamente cómo proceder con estas actualizaciones, analizando su impacto en tus circunstancias individuales y adaptándolas a tus necesidades específicas. Recuerda que, como eres responsable de los aspectos fiscales de tu negocio, debes garantizar que todos los procesos, incluida la emisión de facturas, sigan las normas legales y fiscales.

¿Habrá asesoramiento fiscal de Hotmart o atención sobre asuntos tributarios/fiscales?

No habrá este tipo de soporte, ya que Hotmart no es responsable de ofrecer asesoramiento fiscal a sus usuarios.

¿Qué facturas me enviará Hotmart como Productor, Afiliado y Coproductor?

Hotmart únicamente enviará facturas relacionadas con las tarifas cobradas por el uso de los servicios de su plataforma. Para acceder a ellas, ve al artículo Cómo acceder al informe de Facturas.

¿Se aplicarán impuestos a cada venta, independientemente de si los montos se transfieren a Colombia o no?

Las ventas de productos digitales generalmente están gravadas con IVA según el país del comprador, independientemente de la ubicación del Productor. En Colombia existen algunas exenciones para productos educativos y algunos productos digitales. Recomendamos consultar a tu contador para confirmar si estas exenciones se aplican a tu producto. Las preguntas sobre otros impuestos, como el impuesto sobre la renta, también deben dirigirse a este profesional.

¿Cómo se debe hacer la declaración de impuestos y cómo se pagará el impuesto por país, considerando el cambio de modelo?

Preguntas como ésta deben remitirse al contador/abogado, que podrá guiar al Productor y aclarar dudas sobre la mejor estrategia.

¿Cómo afecta esto a la fiscalidad de quienes quieren abrir una empresa en EE.UU.?

No hay impactos específicos para productores de un país u otro. Es importante conocer y comprender la dinámica de tributación de los productos digitales, especialmente en los mercados en los que se realizan ventas.

¿Existe un régimen fiscal más ventajoso para estos casos?

Preguntas como ésta deben remitirse al contador/abogado, que podrá guiar al Productor y aclarar dudas sobre la mejor estrategia.

Como Productor, ¿tengo que pagar los impuestos de mis Afiliados?

Hotmart recomienda buscar asesoramiento profesional sobre flujos de pagos con Afiliados e impuestos involucrados en esta relación.

¿Puedo descargar facturas correspondientes a pagos realizados a mis Afiliados para fines de declaración?

Si necesitas información para generar tus facturas, ve al informe que está en Ventas > Informes > Pagos a Afiliados, donde encontrarás detalles de los afiliados, tales como: nombre, apellido, documento, país, dirección, número de ventas y suma de las comisiones por las ventas realizadas y pagadas al afiliado.
IMPORTANTE: El Productor debe verificar con un profesional de su confianza los detalles sobre el valor a declarar.

¿Qué valor debo emitir? Por ejemplo, si el producto tiene un precio de 100 USD + IVA, ¿se hará a través del nuevo proveedor de facturación?

El Productor, con el apoyo de un contador, debe definir la mejor estrategia de precios, considerando su responsabilidad en la recaudación y pago de impuestos. Las facturas se pueden enviar a través de nuestras integraciones nativas o como prefiera el Productor.

Si tu pregunta está relacionada con facturas y facturas en Colombia, haz clic en las siguientes opciones:

Realicé una venta a un cliente en Colombia, ¿debo emitir factura colombiana aunque mi empresa no esté allí?

La obligación de emitir una factura siguiendo las normas colombianas surge de la Ley Tributaria colombiana y depende, entre otros, de tu ubicación y del producto que vendes. Recomendamos consultar a un profesional para entender las obligaciones relacionadas con las ventas en Colombia.

¿Las empresas fuera de Colombia necesitan emitir facturas físicas o electrónicas?

Con base en la legislación tributaria vigente en Colombia hasta el 11 de diciembre de 2023, las operaciones de venta realizadas por residentes fuera de Colombia a compradores ubicados en este país no están sujetas a la emisión de facturas (físicas o electrónicas) en Colombia. Sin embargo, es fundamental analizar junto a tus asesores fiscales o contables el tipo de documento fiscal que se debe emitir en esta situación.

Generalmente, es necesario emitir algún tipo de documento que respalde la transacción y contenga información relevante, como el valor de la transacción, fecha, descripción del producto o servicio vendido, nombre y dirección del vendedor, nombre y dirección del comprador, entre otros.

¿Qué plataformas puedo usar para emitir facturas de ventas a Colombia?

Hotmart tiene integraciones nativas con Alegra, una plataforma especializada en facturación y contabilidad para Colombia, y eNotas, disponible en Brasil. Además, es posible utilizar informes de ventas y realizar integraciones vía API con otras herramientas.

Accede a las posibilidades disponibles para emitir facturas en el artículo Soluciones de gestión fiscal y tributaria.

¿Cómo se realizará y quién será el responsable de la conversión de moneda de las facturas en pesos colombianos?

Hotmart proporciona datos de ventas según la moneda utilizada en la transacción, sin realizar conversiones. Al emitir la factura, el Productor tendrá la posibilidad de visualizar tanto el valor sin conversiones como el valor convertido.

Si tu pregunta está relacionada con ventas, retiros y comisiones, haz clic en las siguientes opciones:

¿Es posible bloquear las ventas en Colombia?

No, no existe ninguna funcionalidad que restrinja las ventas segmentadas por país.

¿Cómo debo ajustar el precio de mi producto considerando los impuestos en Colombia?

El Productor deberá establecer la mejor estrategia de precios, teniendo en cuenta que será responsable de recaudar y pagar los impuestos sobre las ventas realizadas en Colombia, si el producto está gravado en ese país.

Para un Productor fuera de Colombia, ¿el 19% de IVA por ventas en este país se cobrará automáticamente al momento del pago o es responsabilidad del Productor activarlo en la plataforma?

A partir de las actualizaciones, será responsabilidad de los Productores, Coproductores y Afiliados determinar, calcular, declarar y pagar los impuestos. No existe ninguna funcionalidad para "activar" la recaudación de impuestos al momento del pago. Los productores deben consultar a sus contadores y abogados para determinar la mejor estrategia para su negocio.

¿Habrá un impacto en los procesos de chargeback y reembolso? ¿Puedo rechazar solicitudes de reembolso durante el período de garantía?

No, los procesos siguen siendo los mismos.

¿El reparto de comisiones entre Coproductores sigue siendo el mismo?

Sí, nada cambiará en la distribución entre Productores y Coproductores, la cual seguirá basándose en los porcentajes configurados por el Productor.

¿Los cambios en el modelo de negocio de Hotmart afectarán la recepción de mis comisiones disponibles para retiro?

Sí, a partir de enero de 2024 comenzaremos la transferencia mensual automática de todas las comisiones de tus ventas internacionales o en monedas distintas a BRL a la cuenta bancaria registrada en nuestra plataforma. Esta transferencia se realizará sin ningún cargo por retiro. Es importante destacar que el proceso de recepción de comisiones relativas a las ventas realizadas en Brasil, en reales, se mantiene igual. Para más información, haz clic aquí.