¿Cómo las normas fiscales de cada región pueden incidir en el precio de mi producto?

La fijación de precios de productos y servicios es crucial para la estrategia de tu negocio. Cuando vendes en diferentes regiones, es esencial considerar las normas fiscales locales que pueden impactar el precio final de tus productos para decidir si incluir o no los impuestos en él.

En este artículo te explicaremos el concepto de fijación de precios con impuestos incluidos, también conocido como tax-inclusive pricing, y te mostraremos cómo calcular correctamente el valor cuando decides incluir los impuestos. 

Importante: el contenido de este artículo es meramente informativo y no puede, bajo ninguna hipótesis, interpretarse como una consultoría fiscal o usarse como base para tomar decisiones. En este artículo puede haber, eventualmente, datos desactualizados, incompletos o poco específicos. Recomendamos consultar a un profesional contable o jurídico para determinar los requisitos fiscales que tu negocio debe cumplir. 

¿Qué tipo de fijación de precios debo adoptar para mi producto?

Para las ventas realizadas en algunas regiones, Hotmart es responsable de la gestión de los impuestos, lo que significa que realiza el cálculo, la recaudación y el envío de los mismos. En estas regiones, el precio del producto, definido por ti al momento de registrarlo, se considera "sin impuestos incluidos" (tax-exclusive). Esto significa que Hotmart añadirá los impuestos automáticamente al valor de tu producto en la página de pago, sin que tengas que configurar nada como Productor(a). 

Por otro lado, hay regiones donde la responsabilidad de la gestión de las facturas y los impuestos recae en el Productor, que debe realizar el cálculo, la recaudación y el envío de los mismos. En estos casos, el precio del producto, definido por ti al momento de registrarlo en la plataforma, es el precio final, es decir, el precio considerado "con impuestos incluidos" (tax-inclusive). Como el Productor es responsable de recaudar los impuestos sobre la venta, Hotmart no añadirá impuestos en la página de pago. Puede ser necesario que el Productor revise la fijación de precios de sus productos para considerar el costo del pago de impuestos. 

Para saber más sobre en qué casos las responsabilidades fiscales son de Hotmart o de los productores, revisa el artículo Ventas globales: responsabilidades fiscales sobre las ventas realizadas a través de Hotmart.

¿Cuándo debo revisar la fijación de precios de mis productos?

La fijación de precios de productos debe revisarse regularmente, pero algunas situaciones específicas pueden requerir ajustes:

• Cambios en las tasas impositivas: modificaciones en la legislación fiscal que impacten las tasas de impuestos aplicables a tus productos. 
• Variaciones en los costos de tu negocio: aumento o disminución de los costos que afecten directamente el margen de ganancia de tus productos. 
• Análisis de la competencia: movimientos significativos de precios entre los competidores que puedan demandar ajustes para mantener la competitividad.
• Cambios en el mercado: nuevas tendencias o cambios en el comportamiento del consumidor que requieran una adaptación en la estrategia de precios.

Dependiendo de las regiones donde tu negocio opere, tus ventas pueden o no incluir los impuestos en el precio de tu producto. Por eso, te recomendamos que consultes a tu contador y/o abogado al momento de establecer las estrategias de fijación de precios conforme a las responsabilidades fiscales.

¿Cómo hacer el cálculo para incluir impuestos en la fijación final del precio de mi producto?

Para tomar esta decisión, tendrás que evaluar si hay impuestos sobre tus ventas. Este análisis debe considerar la naturaleza del producto, ESS* o no-ESS, y el país del Comprador. Recuerda también que la tasa de impuestos puede variar de país a país. 

*Los ESS (servicios suministrados electrónicamente) a efectos fiscales en la Unión Europea se refieren a servicios prestados a través de Internet o una red electrónica, que están automatizados e implican una intervención humana mínima (como descargas de software, cursos online o servicios de streaming).

Dicho esto, si decides incluir impuestos en la fijación de precios de tus productos, a continuación tienes un ejemplo ilustrativo de cómo puedes hacerlo:

1. Determina la tasa de impuestos: conoce la tasa de impuestos que debe aplicarse a tu producto. En este ejemplo, supongamos que es del 16%; 
2. Calcula el precio final con impuestos incluidos: 
   • Fórmula: Precio final = Precio base / (1 - (tasa de impuestos / 100)) 
   • Ejemplo: Si el precio base de un producto es US$100 y la tasa de impuestos es del 16%, el cálculo será: 
     • Precio final = 100 / (1 - (16 / 100)) 
     • Precio final = 100 / 0.84 
     • Precio final = US$119,05 

Esta fórmula ayuda a mantener tu precio base, incluso después de descontar los impuestos de las ventas. Sin embargo, reforzamos la importancia de contar con el asesoramiento de un profesional especialista en asuntos fiscales.

¿Cuál es la diferencia entre precios "con impuestos incluidos" y "sin impuestos incluidos" en la página de pago?

El precio con impuestos incluidos (tax-inclusive pricing) ocurre cuando el valor final del producto contempla todos los impuestos aplicables. En otras palabras, el Productor incluye los valores correspondientes a los impuestos al momento de definir el precio del producto. Como se muestra en la siguiente imagen, el precio del producto ya incluye todos los impuestos, y el Comprador visualizará un valor único total en la página de pago.

Por otro lado, el precio sin impuestos incluidos (tax-exclusive pricing) ocurre cuando el valor del producto no incluye los impuestos, que se añaden posteriormente en la página de pago. De esta manera, el valor de los impuestos se detalla en el momento de la compra, al igual que el valor del producto.